Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

[CanonYouCan]

Normaal vul ik altijd zelf de belastingaangifte in, het is leuk het zelf te blijven kunnen, velen gaan naar de bank of naar de belastingen zelf.

Vorig jaar kochten wij een bestaand appartement en wij betaalden de schuldsaldoverzekering in één keer.
Onze eerste maandaflossing van het hypothecair krediet met vervaldag December moest pas op 5/1/16 betaald worden.
Kan dit stuk dan nog in de belastingaangifte van 2015 ingebracht worden (daar dit op Dec 2015 slaat) of is dit voor het jaar erop wegens effectief betaald in 2016?

Welke basisvakken in vak IX moet ik zeker invullen mbt onze lening/woonbonus/schuldsaldoverzekering?
Zijn er speciale zaken waarop te letten ?

[nabi]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

http://netto.tijd.be/dossier/belastinggids2016/U_leende_in_2015_hoe_ingeven_in_uw_belastingaangifte.9769213-8421.art?itm_campaign=hlnblock&utm_source=HLN&utm_medium=Netto_box&utm_campaign=hlnblock

[MadHatter]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Eerst en vooral moet je weten of je wel je schuldsaldoverzekering wilt ingeven. Je zult er nu van terugkrijgen, maar als je hem moet inroepen, krijg je slechts een deel uitbetaald.

[VerSeg]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Eerst en vooral moet je weten of je wel je schuldsaldoverzekering wilt ingeven. Je zult er nu van terugkrijgen, maar als je hem moet inroepen, krijg je slechts een deel uitbetaald.

Inderdaad, als men ze inbrengt dan wordt men achteraf belast indien men ervan gebruik zou maken en als ik me niet vergis is de belasting ongeveer 33% van hetgeen de verzekering uitbetaalt.
Dit was toch vroeger zo.

[nabi]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Kan ook belasting aan 10% zijn terwijl het voordeel kan oplopen tot 45% (plus gemeente/agglomeratie belasting).
Het hangt er vanaf welk stelsel en waar je woont.

http://www.hoeveelkostmijnhuis.be/extra-kosten/schuldsaldoverzekering

[VerSeg]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Kan ook belasting aan 10% zijn terwijl het voordeel kan oplopen tot 45% (plus gemeente/agglomeratie belasting).
Het hangt er vanaf welk stelsel en waar je woont.

http://www.hoeveelkostmijnhuis.be/ex...ldoverzekering

Het voordeel kan misschien oplopen tot 45% van je verzekeringspremie, maar de belasting komt op het openstaand bedrag van van de hypotheek dat door de verzekering uitbetaald wordt.
De aftrek is ook beperkt natuurlijk.

Van zodra je de premie 1 keer inbrengt, is de belasting verschuldigd.
Wie zijn premie jaarlijks betaalt, die kan bijvoorbeeld 300€ inbrengen, maar met wat pech betaal je de belasting op 300.000€.

Mogelijks komt men met aftrek van intresten al aan de maximum aftrekbaarheid (afhankelijk van ieder zijn situatie) en dan is het beter om die schuldsaldoverzekering niet in te brengen.

Goed vooraf uitrekenen of het de moeite wel loont.

Info die we in de bank kregen.

[CanonYouCan]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Wel de bank had het vooraf al berekend en zei dat de schuldsaldoverzekering in 1x betalen het meest interessant was.
Enig idee betreft het bedrag vd eerste hypothecaire lening in Januari betaalt, gaande over December 2015. Nog in te brengen in het jaar 2015 ?

[nabi]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

@ verseq, @ madhatter
Het blijft nog altijd een verzekering die het saldo van je lening aflost als (één van) de partners overlijd(t)(en) zodat deze andere partner of de kinderen niet met een schuld overblijven die mogelijk niet betaalbaar meer is (bvb als je op één inkomen terugvalt).
Je kan natuurlijk ook niet het fiscaal voordeel vragen van de premie, maar waarom zou je die laten liggen?

@ canonyoucan
Als ik me dat goed herinner wel, maar moet je toch gewoon invullen wat op het attest staat? En dat moet je nog meesturen ook, zeker de eerste maal.

[MadHatter]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Nabi, Verseg heeft het al geschreven. Je kunt het fiscaal voordeel aanvragen, zoals bij elke verzekering. En als je hem één keer invult, is de uitkering van die premie vanaf dat moment ook belastbaar. Logisch, want je hebt het eerst afgetrokken van de belastingen. Je moet voor jezelf uitmaken of je het voordeel nu wilt, en minder "voordeel" wilt krijgen als je de verzekering nodig hebt, of liever het voordeel nu laat liggen, en wel 100% van het voordeel krijgen als je de SS ooit moet aanspreken.

@CanonYouCan: Niet om er op te blijven hameren, je hebt er duidelijk over nagedacht en je keuze gemaakt, maar even voor de duidelijkheid: In 1x betalen of niet staat een beetje los van de bedenking wat je wilt. Kan best zijn dat het het interessantste is om het in 1x te betalen, zonder in te geven.

[nabi]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Dus je gaat er van uit dat er 100% zeker iets gebeuren waardoor de verzekering wordt uitbetaald en je laat het voordeel bij betaling van de premie maar schieten?
Op het moment dat je (meestal) het geld goed kan gebruiken, dus.

Let wel, als het maximum van de aftrekbare bedragen al of bijna bereikt is heeft het geen/minder nut de schuldsaldo bijkomend af te trekken. Dat is juist, maar lees ik niet in je antwoord. Bovendien blijft het een afweging wat er gaat gebeuren in de toekomst, tegen welk tarief je dan belastbaar bent en welk voordeel je er nu uithaalt. Bovendien kan de belasting later verschuldigd zijn op 500 euro of of het volledig bedrag van de lening, afhankelijk van het moment waarop er zich iets zal voordoen en het nog openstaand saldo van de lening is.

[MadHatter]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Nee, over het maximum van het aftrekbare heb ik het ook niet. Dat buiten beschouwing gelaten.
Maar het hele idee van een schuldsaldo is volgens mij een verzekering voor àls er iets zou gebeuren. Niet 100% zeker, natuurlijk niet. En als ik op het einde van de rit die SS niet nodig heb gehad, was het inderdaad voordeliger geweest om het wel in te brengen. Maar dan was het nòg voordeliger geweest om er helemaal geen te nemen, nietwaar? Dat is net eigen aan een verzekering. Zoals ik zeg: Als je er maar over hebt nagedacht, en de gevolgen weet. Dan is alles prima

[VerSeg]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

@ verseq, @ madhatter
Het blijft nog altijd een verzekering die het saldo van je lening aflost als (één van) de partners overlijd(t)(en) zodat deze andere partner of de kinderen niet met een schuld overblijven die mogelijk niet betaalbaar meer is (bvb als je op één inkomen terugvalt).
Je kan natuurlijk ook niet het fiscaal voordeel vragen van de premie, maar waarom zou je die laten liggen?

Bij velen is de begunstigde de partner/echtgeno(o)t(e) en een winst of onkost aanzie je dan als gezin.

Waarom niet/wel laten liggen ... zal een fictief voorbeeld geven met de pech dat een van de partners vroeg komt te sterven na 2 jaar.
Men leent 300.000€ en betaalt jaarlijks 600€ schuldsaldoverzekering.

1) Men heeft nooit de schuldsaldoverzekering ingebracht als fiscaal voordeel.
De verzekering betaalt dan aan de partner het resterende deel van de lening, in geval van een 100% verzekering zal dat na 2 jaar nog ongeveer 298.000€ zijn.
U betaalt hierop 0% belastingen want u heeft geen fiscaal voordeel gehad.
De erfgena(a)m(e) heeft nog 0€ schuld.

2) Men heeft de premie van de schuldsaldoverzekering ingebracht om fiscaal voordeel te genieten.
De verzekering betaalt dan aan de partner het resterende deel van de lening, in geval van een 100% verzekering zal dat na 2 jaar nog ongeveer 298.000€ zijn.
U betaalt hierop 33% (in ons geval met ouder systeem) belastingen want u heeft een fiscaal voordeel gehad.
De erfgena(a)m(e) heeft nog 98.340€ schuld.
Indien de erfgename dat geld niet liggen heeft, dan moet die daarvoor een "persoonlijke" lening doen aan een veel hogere rentevoet dan een hypothecair krediet en ook op een veel kortere looptijd.
De meeste mensen zitten in dergelijke gevallen (tenzij rijk genoeg ondertussen) dik in de problemen en kunnen vaak hun kot verkopen om de schulden te betalen.
En neem nu aan dat het maar 10% belasting zou zijn zoals eerder ergens aangekaart ... dan zijn er nog steeds 29.800€ schulden.

En dan neem ik nog het beste geval waarbij beide personen voor 100% verzekerd zijn want velen doen 50/50 en dan zit je met de helft van de lening plus de belastingen op de uitbetaling van de andere helft.
Dus ja ... men moet goed uitrekenen of het relatief kleine fiscale voordeel op de premie van de schuldsaldoverzekering wel opweegt tegenover de mogelijke gevolgen in geval van een sterfgeval.
Indien je geluk hebt dat beide partners blijven leven, dan doe je inderdaad iets winst.
En afhankelijk van je inkomen, andere aftrekposten en de opgelegde limieten is het zelfs niet altijd zo dat men de volledige premie in aanmerking kan nemen om er fiscaal voordeel op te krijgen.
Daarom moet eenieder zeer goed uitrekenen wat het verschil effectief is volgens zijn situatie.

Ik heb het niet over inbrengen van intresten en/of kapitaalaflossingen, dat staat erbuiten.

[nabi]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

Het blijft altijd afwegen.

[VerSeg]

Re: Eerste ingave belastingen na aankoop bestaand appartement

En voor die 29800 (plus 2000 reeds betaald) krijg je dan een woning van 300.000 die je als je niets hebt ingebracht nog 298000 kost - die ook nog mag gefinancierd over de resterende looptijd.
Maar inderdaad, het is een verzekering en men moet goed overwegen wat men doet.

Maar als je 2 jaar schuldsaldoverzekering betaald hebt en die ingebracht hebt voor een fiscaal voordeel, dan heb je maar hoogstens 45% van die 1200€ (2 x 600€) verzekering kunnen in rekening brengen.
Stel dat je die 45% volledig kan recupereren (onwaarschijnlijk), dan heb je 540€ winst gemaakt om er langs de andere kant 29.800€ weg te gooien.
Met andere woorden heeft je fiscaal voordeel u 29.260€ verlies opgebracht.

En uw redenering is verkeerd hé ... als je de schuldsaldo niet inbrengt (ze wel nemen natuurlijk), dan heb je in geval van pech niets meer te betalen ... uw verzekering betaalt dan uit zonder dat het belast wordt.
Enkel als jullie het overleven tot de laatste dag van de lening, dan was het interessanter door de schuldsaldo wel in te brengen.
Maar weet jij of je zelf en je partner tot het einde zal blijven leven?

En die 2000 dat afbetaald is, dat is het kapitaal dat je terugbetaalde, maar je hebt vermoedelijk al 24 keer 1700€ afgedokt (kapitaal en intresten) om zover te geraken.
De meesten zitten met de inbreng van intresten al bijna aan de limiet van de mogelijke aftrek ... dan heeft de schuldsaldoverzekering weinig invloed op de belastingen.
Daarom moet eenieder uitrekenen wat interessant is voor zichzelf.
Vul uw belastingen in zonder die schuldsaldoverzekering en bereken wat je eventueel terugkrijgt, voeg ze dan toe en bereken opnieuw en zie wat uw echt mogelijk voordeel in belasting is.

Ik ken de laatste percentages niet, maar bij ons is dat 33% belast mocht de verzekering moeten betalen en dan is dat toch een heel fortuin.
En het resterend bedrag moet je wel alleen afdokken mits je partner er niet meer is en met een persoonlijke lening op korte termijn, alle nutsvoorzieningen, verzekeringen en wat dan ook van één inkomen betalen.
Een beetje tanden bijten met 2 inkomens is veel eenvoudiger dan het hard hebben met één inkomen hoor.

Een schuldsaldoverzekering (de premies dat je betaalt) MOET je niet aangeven aan de belastingen hé, je MAG het ... met mogelijke grote nadelen bij een overlijden.